Družstevní bydlení pro OSVČ: proč nezatíží podnikání

Živnostníci a majitelé malých firem narážejí u hypotéky na dvě věci. Banka jim buď nechce půjčit, protože jejich daňové přiznání ukazuje nižší příjem, než jaký ve skutečnosti mají. Nebo jim půjčí, ale tím jim zavře prostor na financování podnikání.

Proč se banka dívá jinak na zaměstnance a na OSVČ

Zaměstnanec doloží potvrzení o příjmu a je hotovo. U OSVČ vychází banka z daňového přiznání, případně z obratu. Kdo využívá paušální výdaje nebo si optimalizuje základ daně, vykazuje nižší příjem, než jaký reálně má — a banka počítá s tím, co je na papíře.

Kde je rozdíl u družstva

Úvěr si bere družstvo jako celek, ne jednotlivý člen. Vaše bonita se neposuzuje, příjmy nedokládáte a do registrů se nikdo nedívá.

Co potřebujete, je vstupní podíl z vlastních zdrojů a schopnost platit měsíční platby.

Úvěrová kapacita zůstane volná

Tohle je pro podnikatele podstatnější než samotná dostupnost. Hypotéka je závazek, který vám snižuje prostor pro další úvěry — provozní, investiční, leasing na vůz.

Platba družstvu má povahu nájemného. Banka ji při posuzování žádosti o podnikatelský úvěr hodnotí jinak než splátku hypotéky.

Pro živnostníka, který za tři roky bude potřebovat úvěr na rozšíření provozovny, to může být rozdíl mezi schválením a zamítnutím.

Firma jako člen družstva

Některá družstva umožňují členství i právnickým osobám. Firma tak může pořídit byt a poskytnout ho zaměstnanci jako benefit — v regionech, kde se těžko shánějí lidé, je to nástroj, jak je do místa přitáhnout.

Ne všechna družstva to dovolují a daňové dopady je potřeba probrat s účetní.

Co zvážit na druhé straně

Družstevní podíl nemůžete použít jako zástavu. Pokud počítáte s tím, že nemovitost bude jednou sloužit k zajištění podnikatelského úvěru, tohle je proti.

Rovněž nemáte nárok na odpočet úroků z hypotéky od základu daně, protože žádnou hypotéku nemáte.

Toto je obecný přehled, ne daňové ani finanční poradenství. Konkrétní dopady na vaši situaci proberte s účetní a s hypotečním specialistou.